企業(yè)所得稅匯算清繳所需資料 1、營業(yè)執(zhí)照副本、（國地稅）稅務登記證、組織機構代碼證、外匯登記證（外企適用）復印件（蓋章） 2、本年度（1-12月）資產負債表、利潤表、現金流量表（蓋章） 3、上年度審計報告（年審適用）、上年度所得稅匯算清繳鑒證報告 4、地稅綜合申報表（1-12月）、增值稅納稅申報表（1-12月）復印件（蓋章） 5、元月份各稅電子回單（蓋章） 6、企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表（4個季度）復印件（蓋章） 7、總賬、明細賬（包括費用明細賬）、記賬憑證 8、現金盤點表、銀行對賬單及余額調節(jié)表（蓋章） 9、固定資產盤點表、固定資產及折舊計提明細表（蓋章） 10、享受優(yōu)惠政策的稅務機關文件及相關證明文件的復印件 匯算清繳是指納稅人在納稅年度終了后規(guī)定時期內，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關企業(yè)所得稅的規(guī)定，自行計算全年應納稅所得額和應納所得稅額，根據月度或季度預繳的所得稅數額，確定該年度應補或者應退稅額，并填寫年度企業(yè)所得稅納稅申報表，向主管稅務機關辦理年度企業(yè)所得稅納稅申報、提供稅務機關要求提供的有關資料、結清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。